Einzelunternehmen gegen LLC: Alles was Sie wissen müssen

Die Wahl zwischen einem Einzelunternehmen und einer LLC kann überwältigend sein — insbesondere, wenn Sie gerade erst Ihre Geschäftsreise beginnen. Die von Ihnen gewählte Struktur wirkt sich auf Ihre Steuern, Ihren Rechtsschutz und darauf aus, wie viel Papierkram Sie erledigen werden. Wenn Sie sich nicht sicher sind, was Haftung, Kosten oder die beste Struktur für Freiberufler oder kleine Unternehmen angeht, sind Sie nicht allein. In diesem Blog wird alles klar aufgeschlüsselt — kein Fachjargon, nur Antworten.

Wussten Sie, dass es sich bei über Millionen von US-Unternehmen um Einzelunternehmen handelt, was dies zur gängigsten Struktur macht? LLCs wachsen jedoch aufgrund des besseren Rechtsschutzes schnell. Also, was ist das Richtige für Sie? Lassen Sie uns Ihnen mit Fakten, Vor- und Nachteilen und reellen Zahlen bei der Entscheidung helfen.

Was ist der Unterschied zwischen einer Einzelfirma und einer LLC?

Wenn Sie ein neues Unternehmen gründen, ist eine Ihrer ersten wichtigen Entscheidungen die Wahl einer Struktur: Einzelunternehmen oder LLC. Diese Entscheidung bestimmt, wie Sie Steuern zahlen, Ihr persönliches Vermögen schützen und sogar, wie glaubwürdig Ihre Marke bei Kunden und Banken erscheint.

Beide sind beliebte Optionen für Kleinunternehmer, Freiberufler und Online-Verkäufer. Die richtige Wahl hängt jedoch davon ab, wie viel Risiko Sie eingehen möchten und welche Geschäftsziele Sie verfolgen. Lassen Sie uns das in einfachem Englisch zusammenfassen — kein juristisches Geschwür —, damit Sie sich sicher fühlen, weiterzumachen.

Einzelunternehmen erklärt

Ein Einzelunternehmen ist die einfachste Geschäftsform. Wenn Sie ein Unternehmen selbst führen und es nicht als LLC oder Gesellschaft registriert haben, sind Sie wahrscheinlich standardmäßig ein Einzelunternehmer.

Es eignet sich am besten für Freelancer, Berater oder alle, die mit minimalem Risiko klein anfangen. Sie müssen keinen formellen Papierkram einreichen, um einen zu erstellen. Du bist einfach fangen Sie an, Geschäfte zu machen.

Aber hier ist der Haken: Sie und Ihr Unternehmen sind in den Augen des Gesetzes gleich.

Was bedeutet das:

• Ihr persönliches Vermögen steht auf dem Spiel, wenn Ihr Unternehmen verklagt wird.
• Sie geben Einnahmen und Ausgaben in Ihrer persönlichen Steuererklärung an (Anhang C).
• Sie zahlen Steuern auf selbständige Tätigkeit (15,3% zusammen für Sozialversicherung und Medicare).

Beispiel: Wenn Sie ein Grafikdesigner sind, der von zu Hause aus arbeitet, können Sie Ihren Firmennamen (DBA) vor Ort registrieren und als Einzelunternehmer Steuern erheben. Nach Angaben der IRS über 41,1 Millionen Steuerzahler meldeten sich 2023 als Einzelunternehmer in den USA an.

Was ist eine LLC (Gesellschaft mit beschränkter Haftung)?

Eine LLC, kurz für Gesellschaft mit beschränkter Haftung, ist eine rechtliche Geschäftsstruktur, die Sie von Ihrem Unternehmen trennt. Sie bietet einen betrieblichen Haftungsschutz, was bedeutet, dass Ihre persönlichen Vermögenswerte wie Ihr Haus, Ihr Auto oder Ihre Ersparnisse nicht gefährdet sind, wenn das Unternehmen mit einem Rechtsstreit oder einer Verschuldung konfrontiert wird.

Es ist ein Favorit für kleine Unternehmen und Startups, die mehr Struktur benötigen, ohne sich in die volle Unternehmenskomplexität zu stürzen.

Die wichtigsten Highlights einer LLC:

• Sie erhalten Rechtsschutz auch als Ein-Personen-Unternehmen.
• Sie können wählen, wie Sie besteuert werden — standardmäßig als Einzelunternehmer (Single-Member LLC), oder Sie können sich für den S Corp-Status entscheiden, um eine bessere steuerliche Behandlung zu erhalten.
• Sie bauen mehr Glaubwürdigkeit bei Banken und Kunden auf.

Beispiel: Betreiben Sie einen Online-Shop oder ein Dropshipping-Geschäft? Die Gründung einer LLC stärkt Ihren Vertrauensfaktor gegenüber Zahlungsabwicklern und hilft Ihnen, Ihre persönlichen und geschäftlichen Finanzen voneinander zu trennen.

Schnellvergleichstabelle für LLC und Einzelunternehmen

Machen wir es einfacher. So schneiden Einzelunternehmen im Vergleich zu LLC in Bezug auf die wichtigsten Faktoren ab:

Einzelunternehmen: Vor- und Nachteile sowie Steuerdetails

Wenn Sie darüber nachdenken, ein Unternehmen zu gründen und etwas Schnelles, Einfaches und Kostengünstiges suchen, scheint ein Einzelunternehmen die ideale Wahl zu sein. Es ist die gängigste Struktur für Freelancer, unabhängige Auftragnehmer und Nebenbeschäftigte. Sie müssen keine Unterlagen beim Staat einreichen, um loszulegen.

Einfachheit ist jedoch mit Kompromissen verbunden. Lassen Sie uns die Vor- und Nachteile sowie die steuerlichen Realitäten eines Einzelunternehmens durchgehen, damit Sie sehen können, wie es in der Debatte zwischen Einzelunternehmen und LLC abschneidet.

Vorteile einer Einzelfirma

Ein Einzelunternehmen glänzt, wenn Sie gerade erst anfangen oder das Terrain sondieren. Es bietet Geschwindigkeit, Kontrolle und minimalen bürokratischen Aufwand.

1. Einfach und preiswert einzurichten

Sie müssen keine formellen Dokumente zur Unternehmensgründung einreichen, um loszulegen. Wenn Sie Ihren offiziellen Namen verwenden, müssen Sie häufig überhaupt nichts registrieren. Möglicherweise benötigen Sie höchstens eine lokale Geschäftslizenz oder einen fiktiven Namen (DBA), wenn Sie unter einem Markennamen tätig sind.

Aufgrund dieser niedrigen Eintrittsbarriere eignet es sich hervorragend für Freiberufler und Erstunternehmer.

2. Volle Kontrolle und Entscheidungsbefugnis

Als alleiniger Eigentümer sind Sie für alles verantwortlich — Preisgestaltung, Betrieb, Dienstleistungen und Entscheidungen. Sie müssen sich nicht mit Partnern beraten oder einer formellen Struktur folgen. Diese Flexibilität ist ein großes Plus für diejenigen, die gerne schnell handeln und schlank bleiben.

3. Einfache Steuerberichterstattung

Steuern sind einfach. Sie melden Geschäftseinnahmen und -ausgaben in Anhang C Ihrer persönlichen Steuererklärung (Formular 1040). Es gibt keine separate Gewerbesteuererklärung. Keine Unternehmensanmeldungen. Nur du und die Steuerbehörde, einmal im Jahr.

Nachteile einer Einzelfirma

Nun zu den Schattenseiten — denn jede Geschäftsstruktur hat sie. Und bei Einzelunternehmen können sie im Zuge Ihres Wachstums erheblich sein.

Kein Haftungsschutz

Dies ist der größte Nachteil. Wenn Ihr Unternehmen verklagt wird oder Geld schuldet, sind Ihre persönlichen Vermögenswerte fair — Ihr Haus, Ihr Auto und sogar Ihre Ersparnisse. Es gibt keine rechtliche Trennung zwischen Ihnen und dem Unternehmen. Aus diesem Grund ist der Schutz vor Unternehmenshaftpflicht ein Hauptgrund, warum viele Unternehmer irgendwann zu einer LLC wechseln.

Schwierigkeiten bei der Mittelbeschaffung

Anleger finanzieren in der Regel keine Einzelunternehmer. Sie können auch nicht einfach Eigenkapital verkaufen oder Partner gewinnen. Selbst die Aufnahme eines Kredits ist schwieriger, da Kreditgeber eingetragene Unternehmen wie LLCs oder Unternehmen mit separater Geschäftskredithistorie bevorzugen.

Es ist schwieriger, Glaubwürdigkeit herzustellen

In einigen Branchen mag es „weniger offiziell“ erscheinen, ein Einzelunternehmer zu sein. Kunden oder Partner ziehen es möglicherweise vor, mit einem eingetragenen Unternehmen zusammenzuarbeiten. Diese kleine „LLC“ am Ende Ihres Namens kann manchmal einen großen Unterschied in der wahrgenommenen Professionalität ausmachen.

Steuerliche Auswirkungen eines Einzelunternehmens

Lassen Sie uns über Steuern sprechen — denn sie sind ein wichtiger Bestandteil der Konversation zwischen Einzelunternehmen und LLC.

Pass-Through-Besteuerung

Das Unternehmen zahlt keine Steuern separat. Stattdessen fließen die Gewinne in Ihre persönliche Steuererklärung ein. Das bedeutet, dass Sie die Einkommensteuer auf der Grundlage Ihres gesamten Geschäftsgewinns zahlen — genau wie bei einer LLC mit einem einzigen Mitglied, die als unberücksichtigtes Unternehmen besteuert wird.

Aber der entscheidende Unterschied zeigt sich hier:

Steuerliche Verantwortung für selbständige Erwerbstätige

Sie sind für die Steuern auf selbständige Tätigkeit verantwortlich, die Sozialversicherung und Medicare abdecken — zusammen 15,3% Ihres Nettoverdienstes.

Im Gegensatz zu Arbeitnehmern, die diese Kosten mit ihrem Arbeitgeber teilen, zahlen Sie den vollen Betrag selbst. Wenn Ihr Unternehmen beispielsweise einen Gewinn von 60.000 USD erzielt, müssten Sie etwa 9.180 USD an Steuer auf selbständige Tätigkeit zahlen. an der Spitze der regulären Einkommenssteuer.

Sie können die Hälfte dieses Betrags bei der Berechnung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens abziehen, aber die Auswirkungen summieren sich immer noch schnell.

Wenn Sie die Selbstständigkeitssteuer mit der von LLC vergleichen, beachten Sie, dass eine LLC, die als S Corp besteuert wird, diese Belastung möglicherweise verringern kann, indem Sie sich selbst ein angemessenes Gehalt zahlen und den Rest als Ausschüttungen abrechnen (die nicht der Selbstständigkeitssteuer unterliegen). Aus diesem Grund wechseln viele Geschäftsinhaber irgendwann von einem Einzelunternehmen zu einer LLC, wenn der Umsatz steigt.

LLC: Vor- und Nachteile und Steuervorteile

Eine LLC (Gesellschaft mit beschränkter Haftung) ist heute eine der beliebtesten Rechtsformen für Kleinunternehmen. Es bietet ein solides Gleichgewicht zwischen Einfachheit und Schutz. Wenn Sie nicht mehr nur als Freiberufler tätig sind oder Ihr persönliches Vermögen schützen und gleichzeitig professionell aussehen möchten, tendiert die Debatte zwischen LLC und Einzelunternehmen stark zugunsten der LLC.

Stand 2023, über 4,5 Millionen aktive LLCs sind in den USA tätig, und diese Zahl steigt aufgrund ihrer Flexibilität und Glaubwürdigkeit weiter. (Statista)

Lassen Sie uns die Vor- und Nachteile und die steuerliche Behandlung einer LLC untersuchen, um Ihnen bei der Entscheidung zu helfen, ob sie für Ihre Geschäftsziele geeignet ist.

Vorteile einer LLC

Eine LLC gibt Ihnen eine Stufe höher als ein Einzelunternehmen. Es ist immer noch einfach zu verwalten, bietet aber mehr Schutz und Raum für Wachstum.

Schutz mit beschränkter Haftung

Das ist ein Wendepunkt. Als Eigentümer einer LLC ist Ihr persönliches Vermögen vor Geschäftsschulden, Klagen und Verbindlichkeiten geschützt. Das heißt, wenn Ihr Unternehmen verklagt wird, sind Ihr Haus, Ihr Auto oder Ihre Ersparnisse nicht gefährdet (es sei denn, Sie haben eine persönliche Garantie unterzeichnet oder Betrug begangen).

Dieses Maß an Betriebshaftpflichtschutz ist der Grund, warum viele Einzelunternehmer im Zuge der Ausweitung ihrer Geschäftstätigkeit zu LLCs wechseln.

Glaubwürdigkeit und Professionalität

Seien wir ehrlich — „LLC“ hinter Ihrem Firmennamen zu haben, schafft Vertrauen. Kunden, Anbieter und sogar Banken nehmen LLCs oft ernster als nicht registrierte Unternehmen. Es zeigt, dass Sie engagiert, organisiert und gesetzeskonform sind.

Unabhängig davon, ob Sie einen Geschäftskredit beantragen oder bei Amazon verkaufen, eine LLC verleiht Ihnen Legitimität und hilft Ihnen, auf dem Markt zu konkurrieren.

Flexible Eigentümerstruktur

LLCs bieten Freiheit in der Art und Weise, wie Sie das Geschäft führen. Sie können haben:

• Eine LLC mit nur einem Mitglied (Sie allein), oder
• Eine LLC mit mehreren Mitgliedern (mit Partnern oder Investoren)

Im Gegensatz zu Unternehmen benötigen LLCs keinen Verwaltungsrat oder strenge interne Regeln. Sie legen die Bedingungen in Ihrer Betriebsvereinbarung fest, die Rollen, die Gewinnbeteiligung und die Art und Weise, wie Entscheidungen getroffen werden, definiert.

Nachteile einer LLC

LLCs bieten zwar mehr Schutz und Flexibilität, sind aber auch mit zusätzlichen Verantwortlichkeiten und Kosten verbunden.

Höhere Start- und Wartungskosten

Die Gründung einer LLC bedeutet, einen Antrag bei Ihrem Bundesstaat zu stellen, was je nach Wohnort zwischen 50 und 500 US-Dollar kostet. In Kalifornien zahlen Sie auch eine 800$ jährliche Franchisesteuer, egal wie viel du verdienst.

Möglicherweise benötigen Sie auch:

• Eine EIN (Arbeitgeber-Identifikationsnummer)
• Eine Gewerbeerlaubnis
• Einreichung eines Jahresberichts (in den meisten Staaten erforderlich)

Das sind keine Dealbreaker, aber es lohnt sich, dafür ein Budget einzuplanen.

Mehr Papierkram und Einhaltung von Vorschriften

Du musst organisiert bleiben. In vielen Staaten müssen Sie:

• Jahresberichte einreichen
• Verlängerungsgebühren zahlen
• Pflegen Sie genaue Aufzeichnungen

Das ist immer noch viel einfacher als ein Unternehmen zu führen, aber anspruchsvoller als ein Einzelunternehmer zu sein.

Selbstständigkeitssteuer (falls nicht als S Corp besteuert)

Standardmäßig zahlen LLC-Inhaber auf den gesamten Gewinn eine Selbstständigkeitssteuer — genau wie Einzelunternehmer. Dies beinhaltet 15,3% für die Sozialversicherung und Medicare. Wenn Sie also ein Nettoeinkommen von 100.000 USD verdienen, müssten Sie allein 15.300 USD an Steuern für Selbstständige zahlen.

Die gute Nachricht? Sie haben andere Steueroptionen.

Steuerliche Behandlung einer LLC

Hier bieten LLCs echte Steuerflexibilität — einer der Hauptgründe, warum Menschen sie im Vergleich zwischen Einzelunternehmen und LLC bevorzugen.

Standardmäßig Passthrough

Standardmäßig behandelt der IRS LLCs als Pass-Through-Entitäten. Das bedeutet, dass das Unternehmen selbst keine Bundessteuern zahlt. Stattdessen „fließen“ Gewinne in die persönliche Steuererklärung des Eigentümers ein. Diese Struktur entspricht der eines Einzelunternehmens, bietet jedoch den rechtlichen Schutz, den LLCs bieten.

Wenn Sie der einzige Eigentümer sind, behandelt Sie die IRS als eine ignorierte Einheit. Wenn Sie Partner haben, melden Sie sich als Partnerschaft an.

Option, als S Corp oder C Corp besteuert zu werden

Hier ist der entscheidende Teil: Sie können sich dafür entscheiden, als S Corporation besteuert zu werden.

Warum ist das wichtig?

• Als S Corp können Sie sich selbst ein angemessenes Gehalt zahlen und die verbleibenden Gewinne als Dividenden verwenden.
• Dividenden unterliegen nicht der Selbstständigkeitssteuer, wodurch Sie jedes Jahr Tausende sparen könnten.

Nehmen wir an, Ihre Unternehmensgewinne betragen 100.000$. Als S Corp zahlen Sie sich selbst ein Gehalt von 60.000 USD und erhalten 40.000 USD als Dividende. Sie zahlen nur auf das Gehalt eine Selbstständigkeitssteuer. Das könnte Steuerersparnisse in Höhe von 6.000 bis 7.000 US-Dollar bedeuten. Natürlich müssen Sie die Gehaltsabrechnung einrichten und müssen möglicherweise einer genaueren Prüfung durch die IRS ausgesetzt sein. Sprechen Sie also zuerst mit einem Steuerberater.

Hinweis: LLCs können auch den Status C Corp wählen. Dies ist jedoch bei kleinen Unternehmen aufgrund der Doppelbesteuerung selten, es sei denn, Sie reinvestieren Gewinne stark.

Einzelunternehmen vs. LLC: Die wichtigsten Unterschiede auf einen Blick

Beim Vergleich von Einzelunternehmen mit LLC ist es hilfreich, die Ansicht zu verkleinern und die wichtigsten Unterschiede an einer Stelle zu betrachten. Beide Geschäftsstrukturen haben ihre Vorteile, aber jede passt zu einer anderen Art von Unternehmer. Egal, ob Sie ein freiberufliches Unternehmen, einen E-Commerce-Shop oder ein Nebengeschäft gründen, anhand dieser Kategorien können Sie herausfinden, welcher Weg für Ihre Situation sinnvoller ist.

Lassen Sie uns das in klaren, einfachen Begriffen aufschlüsseln, damit Sie den vollen Überblick erhalten, ohne dass Sie rechtlich überfordert sind.

Persönliche Haftung

Dies ist oft der größte entscheidende Faktor.

• Ein Einzelunternehmen bietet keine rechtliche Trennung zwischen Ihnen und Ihrem Unternehmen. Wenn etwas schief geht — Schulden, Rechtsstreitigkeiten oder Schadensersatz — steht Ihr persönliches Vermögen auf dem Spiel.
• Eine LLC schützt Ihr persönliches Eigentum. Es ist eine separate juristische Person. Das bedeutet, dass Gläubiger Ihr Haus, Ihr Auto oder Ihre Ersparnisse nicht anfassen können, wenn Ihr Unternehmen in Schwierigkeiten gerät.

Für jeden, der mit Kunden, Inventar oder physischen Standorten zu tun hat, ist dieser Betriebshaftpflichtschutz von entscheidender Bedeutung.

Firmenname und Registrierung

Das Einrichten eines Namens funktioniert für jede Struktur anders.

• Als Einzelunternehmer können Sie unter Ihrem gesetzlichen Namen agieren. Wenn Sie einen Markennamen wünschen, müssen Sie bei Ihrer lokalen Regierung einen DBA (Doing Business As) einreichen.
• Bei einer LLC ist Ihr Firmenname automatisch geschützt, wenn Sie sich beim Staat registrieren. Niemand sonst in Ihrem Bundesstaat kann es verwenden.

Dies bietet vom ersten Tag an mehr Glaubwürdigkeit und Markenschutz.

Steuererklärung und Steuersätze

Beide Strukturen werden standardmäßig als Pass-Through-Entitäten besteuert, aber die Art und Weise, wie Sie mit Steuern umgehen, kann variieren.

• Ein Einzelunternehmer meldet Einnahmen und Ausgaben in Anhang C seiner persönlichen Steuererklärung und zahlt Steuern auf selbständige Tätigkeit (15,3% für Sozialversicherung + Medicare).
• Eine LLC kann auch auf die gleiche Weise besteuert werden — aber hier ist der Unterschied: LLCs können wählen, ob sie als S Corp oder C Corp besteuert werden möchten, was je nach Einkommensniveau die Steuern senken kann.

Start- und laufende Kosten

Die Kosten sind wichtig — vor allem, wenn Sie gerade erst anfangen.

• Die Gründung eines Einzelunternehmens ist fast kostenlos. In den meisten Staaten fängst du einfach an zu arbeiten. Eine DBA- oder Geschäftslizenz kann zwischen 25 und 100 US-Dollar kosten.
• Eine LLC verlangt eine staatliche Anmeldegebühr, in der Regel zwischen 50 und 500 US-Dollar, zuzüglich potenzieller Jahresberichte und Gebühren. In Kalifornien gibt es eine obligatorische Franchisesteuer von 800 USD pro Jahr.

Es ist eine Vorabinvestition, aber für viele sind der Schutz und die Vergünstigungen es wert.

Finanzierung und Kredite

Hier hat die Struktur einen echten Einfluss auf Ihr Wachstumspotenzial.

• Als Einzelunternehmer ist es schwieriger, an Kredite zu kommen. Banken und Investoren betrachten diese Unternehmen oft als weniger stabil oder legitim.
• Eine LLC sorgt für Professionalität. Sie können ein Geschäftsbankkonto eröffnen, Geschäftskredite aufbauen und bei Bedarf sogar Investoren hinzuziehen.

Wenn Sie planen, zu skalieren oder Geld zu sammeln, lässt eine LLC Ihr Unternehmen finanzierbarer aussehen.

Einfache Einrichtung und Wartung

• Eine Einzelfirma ist am schnellsten und einfachsten zu gründen. Keine staatliche Registrierung. Minimale Formen. Besorgen Sie sich einfach eine Geschäftslizenz (falls erforderlich) und schon sind Sie bereit.
• Eine LLC benötigt mehr Zeit. Sie reichen eine Satzung ein, erstellen eine Betriebsvereinbarung und befolgen die jährlichen Schritte zur Einhaltung der Vorschriften.

Mit vielen Diensten können Sie heute jedoch innerhalb von Minuten eine LLC online starten, wodurch der Vorgang reibungsloser als je zuvor verläuft.

Geschäftswachstum und Skalierbarkeit

Denke an die Zukunft, nicht nur an den Anfang.

• Einzelunternehmen eignen sich hervorragend für Freiberufler, Berater und Hobbyunternehmen. Aber wenn Sie Mitarbeiter einstellen, expandieren oder mehr verdienen, zeigen sich ihre Grenzen.
• LLCs sind auf Wachstum ausgelegt. Sie können Partner hinzufügen, den Steuerstatus ändern, Investoren gewinnen und über Bundesstaaten hinweg skalieren.

Sie sind auch für E-Commerce-Unternehmen, Agenturen oder Startups sinnvoll, die planen, sich über das Solopreneurship hinaus weiterzuentwickeln.

Einzelunternehmen gegen LLC: Welches ist das Richtige für Sie?

Sie haben die Vor- und Nachteile, Steuerregeln und rechtlichen Schutzmaßnahmen untersucht. Aber hier ist die große Frage: Welche Struktur passt am besten zu Ihrem Unternehmen? In der Debatte zwischen Einzelunternehmen und LLC hängt die richtige Antwort von Ihren Zielen, Ihrem Einkommen und dem Risiko ab, das Sie eingehen möchten.

Lassen Sie uns die Auswahl mit einer klaren Anleitung vereinfachen.

Wann sollte man ein Einzelunternehmen wählen

Entscheiden Sie sich für ein Einzelunternehmen, wenn:

• Du fängst gerade erst an und möchtest eine Idee testen.
• Sie sind ein Freelancer, Auftragnehmer oder Berater, der alleine arbeitet.
• Ihr Unternehmen hat ein geringes rechtliches oder finanzielles Risiko.
• Sie möchten das schnellste und billigste Setup.

Wann sollte man eine LLC wählen

Wählen Sie eine LLC, wenn:

• Sie möchten Ihr persönliches Vermögen schützen.
• Sie betreiben einen E-Commerce-Shop, eine Agentur oder ein Dienstleistungsunternehmen mit Kunden.
• Sie erzielen konstante Einnahmen und wünschen sich Steuerflexibilität.
• Sie bauen eine Marke auf und benötigen Glaubwürdigkeit bei Banken oder Partnern.

LLCs eignen sich hervorragend für die Skalierung und bieten Rechtsschutz mit minimalem Aufwand. Viele Unternehmer, die als Einzelunternehmer beginnen, steigen im Laufe ihres Wachstums zu einer LLC auf.

Was ist besser für Steuern?

Beide Strukturen bieten eine Pass-Through-Besteuerung an. Eine LLC hat jedoch mehr Optionen.

• Einzelunternehmer zahlen auf alle Gewinne eine Selbstständigkeitssteuer (15,3%).
• LLCs können die Steuerlast reduzieren, indem sie den Status einer S Corp wählen und nur auf ein festgelegtes Gehalt Steuern zahlen, nicht auf das volle Einkommen.

Wenn Sie über 80.000 USD/Jahr verdienen, könnten Sie bei einer S-Corp-Wahl jährlich 3.000 bis über 7.000 USD an Steuern sparen. Konsultieren Sie immer einen Steuerberater, bevor Sie wechseln.

Was bietet besseren Rechtsschutz?

Hier gewinnt die LLC eindeutig.

• Einzelunternehmen = kein Schutz. Sie haften persönlich für Geschäftsschulden.
• LLC = vollständiger Schutz vor Unternehmenshaftpflicht. Ihr persönliches Vermögen bleibt sicher.

Für alles, was über Solo-Freelancing hinausgeht, bietet Ihnen eine LLC mehr Ruhe und langfristige Sicherheit.

So bilden Sie jede Geschäftsstruktur

Wenn Sie bereit sind, Ihr Unternehmen zu gründen, ist der nächste Schritt, zu verstehen, wie Sie rechtlich entweder ein Einzelunternehmen oder eine LLC gründen können. Jede Einrichtung hat unterschiedliche Anforderungen, Kosten und Papierkram — aber beides kann schnell und kostengünstig erledigt werden.

Hier erfahren Sie, wie Sie loslegen, unabhängig davon, ob Sie sich für ein Einzelunternehmen oder eine LLC entscheiden.

So gründen Sie ein Einzelunternehmen

Die Gründung eines Einzelunternehmens ist schnell und anfängerfreundlich.

• Wählen Sie einen Firmennamen. Wenn es nicht Ihr offizieller Name ist, reichen Sie bei Ihrem Bundesstaat oder Bezirk einen DBA (Doing Business As) ein.
• Prüfen Sie die Lizenzanforderungen. Für einige Branchen oder Standorte ist möglicherweise eine lokale Gewerbeerlaubnis oder -genehmigung erforderlich.
• Holen Sie sich ein EIN (optional). Wenn Sie keine Mitarbeiter einstellen, können Sie Ihre SSN verwenden. Eine Arbeitgeber-Identifikationsnummer hilft jedoch dabei, persönliche und geschäftliche Finanzen zu trennen.
• Eröffnen Sie ein Geschäftsbankkonto. Auch Einzelunternehmer profitieren von einer sauberen Buchhaltung.

So richten Sie eine LLC ein

Die Gründung einer LLC erfordert noch ein paar weitere Schritte — dauert online aber immer noch nur wenige Stunden.

• Wählen Sie einen eindeutigen Firmennamen. Es muss den staatlichen Regeln entsprechen und „LLC“ enthalten.
• Reichen Sie die Satzung beim Außenminister Ihres Bundesstaates ein.
• Ernennen Sie einen registrierten Vertreter. Diese Person oder dieser Dienst bearbeitet Rechtsdokumente.
• Erstellen Sie eine Betriebsvereinbarung. Darin sind die Eigentumsverhältnisse, die Regeln und die Art und Weise, wie Gewinne aufgeteilt werden, dargelegt (auch wenn Sie alleine unterwegs sind).
• Holen Sie sich ein EIN vom IRS. Dies ist kostenlos und für Steuern, Bankgeschäfte oder Anstellungen erforderlich.

Zeitrahmen und erforderliche Dokumente

Hier ist ein kurzer Überblick über das, was Sie benötigen:

In Bundesstaaten wie Delaware oder Wyoming werden LLCs schnell bearbeitet. In Kalifornien müssen Sie mit 10—15 Werktagen rechnen.

Umwandlung zwischen einer Einzelfirma und einer LLC

Wenn Sie ein Unternehmen geführt haben und jetzt das Gefühl haben, dass es an der Zeit ist, ein höheres oder niedrigeres Niveau zu erreichen, fragen Sie sich wahrscheinlich, wie schwierig es ist, Strukturen zu wechseln. Die guten Nachrichten? Es ist einfacher als die meisten Leute denken. Egal, ob Sie von einer Einzelfirma zu einer LLC wechseln oder umgekehrt, der Prozess ist ziemlich einfach.

Schauen wir uns an, was wirklich passiert — kein Schnickschnack, nur Fakten.

Können Sie ein Einzelunternehmen in eine LLC umwandeln?

Ja, und das ist tatsächlich ein üblicher Schritt, wenn Unternehmen wachsen.

Wenn Sie mehr verdienen, Inventar verwalten oder eine Betriebshaftpflichtversicherung wünschen, ist eine LLC sinnvoll. So können Sie konvertieren:

1. Wählen Sie einen LLC-Namen und überprüfen Sie die Verfügbarkeit in Ihrem Bundesstaat.
2. Reichen Sie die Satzung bei Ihrer staatlichen Behörde ein (in der Regel beim Außenminister).
3. Holen Sie sich ein neues EIN vom IRS (ja, auch wenn Sie schon einmal eines hatten).
4. Aktualisieren Sie Lizenzen, Genehmigungen und Bankkonten unter dem neuen LLC-Namen.
5. Schließen Sie das Einzelunternehmen formell, falls dies von Ihrem Bundesstaat verlangt wird.

Können Sie von LLC zu Einzelunternehmen wechseln?

Technisch gesehen ja — aber es ist eher ein Shutdown und ein Neustart.

Eine LLC ist eine juristische Person, daher müssen Sie sie beim Staat auflösen, bevor Sie als Einzelunternehmer tätig werden können. Sobald das erledigt ist, können Sie einfach anfangen, Geschäfte unter Ihrem offiziellen Namen zu tätigen — oder einen DBA einreichen, wenn Sie einen Firmennamen bevorzugen.

Denken Sie daran: Sie verlieren den Schutz mit beschränkter Haftung, was einer der größten Vorteile einer LLC ist. Machen Sie diesen Schritt nur, wenn Sie Ihr Unternehmen verkleinern oder zu einer Soloarbeit mit geringem Risiko zurückkehren.

Was passiert mit Ihrem Firmennamen und EINEM?

Hier wird es etwas technisch — aber immer noch überschaubar.

• Wenn Sie zu einer LLC konvertieren, wird Ihr DBA nicht automatisch übertragen. Sie müssen es wahrscheinlich erneut registrieren oder in Ihren LLC-Antrag aufnehmen.
• Ihre EIN (Arbeitgeber-Identifikationsnummer) ändert sich, wenn Sie eine LLC gründen. Die IRS betrachtet die LLC als eine neue Einheit, auch wenn Sie hinter den Kulissen dieselbe Person sind. (IRS EIN-Richtlinien)

Sie müssen auch Ihre Geschäftsbankkonten, Verträge, Zahlungsgateways und Steuererklärungen aktualisieren, um der neuen Struktur Rechnung zu tragen.

Kosten für die Bildung und Wartung der einzelnen Strukturen

Bei der Abwägung der Wahl zwischen einer Einzelfirma und einer LLC spielen die Kosten oft eine große Rolle — insbesondere für neue Geschäftsinhaber. Beide Strukturen sind erschwinglich, aber die Einrichtung und die laufenden Gebühren variieren je nachdem, wo Sie wohnen und wie viel Rechtsschutz Sie benötigen.

Folgendes müssen Sie wirklich wissen, bevor Sie sich entscheiden.

Kosten der Gründung einer Einzelfirma

Die Gründung eines Einzelunternehmens ist einfach und sehr budgetfreundlich. In den meisten Bundesstaaten müssen Sie nichts einreichen, um loszulegen.

Wenn Sie jedoch vorhaben, unter einem Firmennamen (nicht Ihrem eigenen) zu operieren, benötigen Sie wahrscheinlich einen DBA (Doing Business As), der auch als fiktiver Name bekannt ist. Die Kosten liegen in der Regel zwischen 10 und 100 US-Dollar.

Andere mögliche Kosten:

• Gewerbeerlaubnis oder Gewerbeerlaubnis: Je nach Standort oder Branche erforderlich.
• Zonengebühren (für Unternehmen mit Sitz im Inland): Selten, aber es lohnt sich, sie zu überprüfen.

Insgesamt können Sie oft ein Einzelunternehmen für unter 100$ gründen.

Kosten der Gründung einer LLC

Die Gründung einer LLC kostet im Voraus mehr, bietet jedoch einen Haftungsschutz und mehr Glaubwürdigkeit.

Hier sind die Grundkosten:

• Staatliche Anmeldegebühr: Reicht je nach Bundesstaat zwischen 50 und 500 US-Dollar.
• Dienst für registrierte Agenten (wenn nicht selbst verwaltet): Etwa 100 bis 300 $/Jahr.
• Betriebsvereinbarung und EIN: Kostenlos, wenn du es selbst machst, oder gebündelt in Ausbildungspaketen.

Zu den laufenden Kosten können gehören:

• Gebühren für Jahresberichte (in den meisten Bundesstaaten erforderlich): In der Regel 50 bis 150 USD/Jahr.
• Franchisesteuern: Variiert je nach Bundesland.

Erwarten Sie, 200 bis 800 US-Dollar für die Gründung einer LLC zuzüglich jährlicher Wartungsgebühren zu zahlen.

Landesspezifische Überlegungen (z. B. Kalifornien)

Einige Bundesstaaten verlangen deutlich mehr als andere — Kalifornien ist ein Paradebeispiel.

• In Kalifornien muss jede LLC eine jährliche Franchisesteuer in Höhe von 800 USD zahlen, auch wenn sie kein Einkommen erzielt.
• Außerdem fallen eine Gründungsgebühr von 70 USD und zusätzliche Kosten für DBAs oder beglaubigte Kopien an.
• Ab 2024 bietet Kalifornien Steuerbefreiungen für das erste Jahr für qualifizierte Kleinunternehmen an — allerdings nur, wenn Sie die Anträge korrekt und pünktlich einreichen.

Im Gegensatz dazu sind Texas, Delaware und Wyoming dafür bekannt, LLC-freundlich zu sein, niedrige Gebühren zu zahlen und einen starken Datenschutz zu bieten.

Fazit

Die Wahl zwischen einer Einzelfirma, LLC oder S Corp hängt von Ihren Geschäftszielen, Ihrem Einkommen und Ihrer Risikotoleranz ab. Ein Einzelunternehmen ist ideal für Anfänger, die eine kostengünstige und unkomplizierte Einrichtung wünschen. Eine LLC bietet Schutz persönlicher Vermögenswerte und Raum für Wachstum und eignet sich daher perfekt für die Skalierung von Unternehmen. Wenn Sie stetige Gewinne erzielen, kann die Wahl des S Corp-Status zu erheblichen Steuerersparnissen führen. Jede Struktur hat Kompromisse, aber wenn Sie sie verstehen, können Sie den richtigen Schritt tun. Egal, ob Sie freiberuflich tätig sind, einen E-Commerce-Shop betreiben oder ein Startup gründen, wählen Sie die Struktur, die Ihrer Vision entspricht — und scheuen Sie sich nicht, ein Upgrade durchzuführen, wenn Sie wachsen.